Szkoła Podstawowa im. Adama Wodziczki w Rogalinku Biuletyn Informacji Publicznej

I.              Przepisy ogólne

1. Ustala się dla SP wyłącznie pisemny tryb dokonywania wewnętrznych zamówień na dostawę towarów, materiałów i usług, a także zaciągania innych zobowiązań finansowych obciążających plan finansowy SP. Zamówienie wewnętrzne jest to złożone na ustalonym druku zapotrzebowanie lub wniosek, które może składać do Dyrektora Szkoły każdy pracownik, jeżeli bieżące potrzeby wynikające z jego obowiązków służbowych wymagają określonych zakupów.
2. Zobowiązania finansowe w imieniu SP zaciągać może wyłącznie Dyrektor lub pracownik, któremu powierza się realizacje danego zadania. Zaciągnięcie zobowiązania finansowego przez pracownika, któremu powierzono realizacje danego zadania może się odbyć wyłącznie na podstawie zatwierdzonego zapotrzebowania wewnętrznego, wniosku lub wstępnej umowy.
3. Wszystkie zobowiązania finansowe obciążające plan finansowy SP wymagają wstępnej akceptacji (parafowania) przez głównego księgowego i Dyrektora szkoły lub innej osoby, której powierzy się merytoryczne zatwierdzenie danego wydatku.
4. Kierownik gospodarczy przedkłada Dyrektorowi SP co roku w terminie do dnia 30 czerwca planowane do realizacji zadania rzeczowe na rok następny, w celu ujęcia w projekcie planu finansowego.
5. Kontrola celowości zaciągania zobowiązań i dokonywania wydatków polega na złożeniu do Dyrektora SP zapotrzebowania /wniosku/ podania na podstawie zamówienia wewnętrznego, wniosku wg ustalonego wzoru zawierającego uzasadnienie, oczekiwany termin realizacji, przewidywany koszt realizacji. Zapotrzebowania lub projekty umów winny być wstępnie zaparafowane przez głównego księgowego w zakresie możliwości sfinansowania zadania w ramach planu finansowego jednostki. Ponadto zadanie objęte zapotrzebowaniem, lub umową może być realizowane jedynie po uzyskaniu pisemnej akceptacji Dyrektora SP lub innej osoby, której powierzy się merytoryczne zatwierdzenie danego zapotrzebowania.

II.            Rodzaje wydatków ze środków publicznych będących w dyspozycji dyrektora szkoły i podlegających wstępnej ocenie celowości.

1. Wydatki bieżące to m.in.: środki czystości, materiały biurowe, materiały remontowe, leki, prasa, książki, pomoce dydaktyczne, inne materiały, woda dla pracowników, ekwiwalenty za odzież roboczą, szkolenia, wyposażenie, badania profilaktyczne pracowników, usługi transportowe, naprawa i konserwacja sprzętu, opłaty pocztowe i inne drobne usługi.
   Zapotrzebowanie na ww. wydatki podlega

1.1 wstępnej kontroli merytorycznej: osoba odpowiedzialna: dyrektor szkoły,

1.2 wstępna kontrola formalno –rachunkowa: osoba odpowiedzialna: główny księgowy,

1.3 za realizację zatwierdzonego zamówienia odpowiedzialny jest: woźna, sekretarka, konserwator

Wzór zapotrzebowania na dostawę towarów lub usług dot. pkt 1 (wydatki bieżące)

2.Opłaty za media: zakup gazu, energii cieplnej, energii elektrycznej, wody, wywóz nieczystości, opłaty za usługi dostępu do sieci internet, usługi telefoniczne. Zaciąganie zobowiązań finansowych na podstawie umów z dostawcami ww. usług podlega wstępnej ocenie celowości przed podpisaniem tych umów. Projekt lub wzór umowy podlega:

2.1 wstępnej kontroli merytorycznej: osoba odpowiedzialna: dyrektor szkoły,

2.2 wstępna kontrola formalno –rachunkowa: osoba odpowiedzialna: główny księgowy,

2.3 realizacja czyli podpisanie umowy: osoba odpowiedzialna: dyrektor szkoły

3     Świadczenia z ZFŚS
Wnioski o przyznanie świadczeń z ZFŚS składa się na wnioskach wg wzorów określonych w regulaminie ZFŚS.
Wniosek o przyznanie świadczenia z ZFŚS podlega:

3.1 wstępnej kontroli merytorycznej: osoba odpowiedzialna: dyrektor szkoły

3.2 wstępnej kontroli formalno-rachunkowej: osoba odpowiedzialna główny księgowy

3.3 realizacja wniosku: dyrektor szkoły kieruje wniosek do zaopiniowania przez Komisję Socjalną ZFŚS

4     Wynagrodzenia
Arkusz organizacyjny szkoły na dany rok szkolny zatwierdzony przez organ prowadzący stanowi dokument będący podstawą do dokonywania wydatków związanych z wynagrodzeniami w ciągu danego roku szkolnego, który jest zatwierdzony pod względem wstępnej oceny celowości tych wydatków.
Wniosek tj. podanie kandydata do pracy o zatrudnienie podlega:

4.1 wstępnej kontroli merytorycznej: osoba odpowiedzialna: dyrektor szkoły,

4.2 wstępna kontrola formalno –rachunkowa: osoba odpowiedzialna: główny księgowy,

4.3 za realizację wniosku, czyli przygotowanie wszelkich dokumentów związanych z zatrudnieniem pracownika, skierowaniem na badania itp. Odpowiedzialna jest sekretarka. Umowę o pracę zawiera z kandydatem do pracy dyrektor szkoły.

III.           Uwagi końcowe

1. Zapotrzebowania na poszczególne rodzaje wydatków środków publicznych, które zostaną poddane wstępnej ocenie celowości kieruje się wraz z dokumentem potwierdzającym dokonanie tej oceny do osób odpowiedzialnych za realizację wydatków, czyli wygenerowanie zamówień zewnętrznych do dostawców towarów lub usług, utworzenie odpowiednich umów, czy przygotowaniem decyzji kontroli bieżącej, polegającej na badaniu czynności i operacji w toku ich wykonywania w celu stwierdzenia, czy przebiegają one prawidłowo. Bada się również rzeczywisty stan rzeczowych i pieniężnych składników majątkowych oraz prawidłowość ich zabezpieczenia przed kradzieżą, zniszczeniem, uszkodzeniem itp.,
2. Za bieżącą kontrolę finansową są odpowiedzialne osoby, którym powierzono realizację zadań poddanych wstępnej ocenie celowości zaciągania zobowiązań finansowych i dokonywania wydatków.
   W trakcie realizacji powierzonych im zadań powinny one zwrócić szczególną uwagę na rzetelność i kompletność dokumentów związanych z realizacją powierzonych im zadań służbowych, na sposób realizacji tych zadań, który ma zapewnić jak największą efektywność poświęconego czasu i środków niezbędnych do ich realizacji.
3. Wszelkie inicjatywy zmian mające na celu usprawnienie organizacji pracy, efektywniejszą pracę, zwiększenie poziomu bezpieczeństwa powierzonych składników majątkowych czy też minimalizację czynników ryzyka związanych z wykonywaniem powierzonych zadań należy zgłaszać Dyrektorowi szkoły.
4.  Ponadto zobowiązuje się wszystkich pracowników Szkoły Podstawowej w Rogalinku do zgłaszania Dyrektorowi szkoły zauważonych nieprawidłowości w gospodarowaniu mieniem szkoły.

IV.          Kontrola końcowa

 obejmuje badanie stanu faktycznego i dokumentów odzwierciedlających czynności już dokonane.